El valor cuota de un fondo es aquel que resulta de dividir el valor contable del patrimonio del fondo, por el número de cuotas suscritas y pagadas al momento de efectuarse el cálculo.

El valor cuota de cada serie se determinará dividiendo la proporción del valor contable del patrimonio que representa el conjunto de cuotas de la serie respectiva por el número de cuotas suscritas y pagadas de esa serie.